مجلهٔ حسابداری دیجی اینویس
هر آنچه دربارهٔ سامانهٔ مودیان، صورتحساب الکترونیکی و مالیات بر ارزش افزوده باید بدانید.
۳۵ مقالهٔ منتشرشده — صفحهٔ ۳ از ۳
علت رد شدن صورتحساب در سامانه مؤدیان معمولاً به‌دلیل عدم تطابق اطلاعات ارسالی با الزامات فنی یا مالیاتی است؛ به‌عبارت دیگر، اگر فیلدهای اجباری پر نشده، قالب XML نادرست باشد یا مبلغ مالیات محاسبه‌شده با قوانین جاری مغایرت داشته باشد، سامانه به‌سرعت آن را رد می‌کند. در ادامه، دقیقاً می‌دانید چه مشکلی باعث رد شدن می‌شود، از کجا شروع کنید، گام‌های عملی برای رفع آن را قدم‌به‑قدم اجرا کنید و ب
نحوه اتصال اکسل به سامانه مؤدیان دقیقاً چیست و چه مسئله‌ای را حل می‌کند؟ نحوه اتصال اکسل به سامانه مؤدیان فرایندی است که طی آن اطلاعات فاکتورهای فروش ثبت‌شده در شیتهای اکسل، بدون نیاز به ورود دستی، استخراج شده و به فرمت استاندارد سامانه مالیاتی تبدیل و ارسال می‌شود.
کلید خصوصی، امضای دیجیتال شماست و باید فقط نزد خودتان بماند؛ کلید عمومی همان است که در کارپوشهٔ سامانهٔ مؤدیان ثبت می‌کنید تا سازمان امضای شما را بشناسد. دو راه برای ساختن این جفت‌کلید هست.
رسید الکترونیکی کارتخوان یا درگاه، مدرک پرداخت است نه سند مالیاتی؛ صورتحساب الکترونیکی سندی است که فروشنده با شناسهٔ یکتای مالیاتی به سامانهٔ مؤدیان می‌فرستد و فقط همان برای خریدار اعتبار مالیاتی می‌سازد. این راهنما فرق این دو و مسیر ثبت و کنترلشان را نشان می‌دهد.
هر صورتحساب الکترونیکی از یک «حافظهٔ مالیاتی» صادر می‌شود و شناسهٔ یکتای آن حافظه، بخشی از هویت هر صورتحساب شماست. این شناسه را از کارپوشهٔ خودتان می‌گیرید و یک‌بار در نرم‌افزار ثبت می‌کنید.
خطای شناسهٔ نامعتبر یعنی شناسهٔ کالا/خدمتِ یکی از ردیف‌ها با فهرست رسمی سازمان نمی‌خواند — یا خالی است، یا اشتباه واردشده، یا برای آن کالا شناسهٔ درست انتخاب نشده. رفعش سه قدم دارد.
دفتر روزنامه و دفتر کل الکترونیکی شده‌اند. این یک تکلیفِ نگهداری سوابق است، نه یک مالیات تازه — و برای بخشی از مؤدیان، بارگذاری فصل اول تا ۳۱ شهریور ۱۴۰۵ تمدید شده است.
تبصرهٔ مادهٔ ۱۰۰ راهِ کوتاهِ مالیات برای کسب‌وکارهای کوچک‌تر است: به‌جای اظهارنامه، یک فرم. این نوشته می‌گوید چه کسی مشمول است، آن عدد ۷۲ میلیارد تومان واقعاً چیست (و چرا نرخ مالیات نیست)، و مهلت چه زمانی است.
یک قاعدهٔ ساده: خریدار مشخص و مشمول → نوع اول؛ فروش به مصرف‌کنندهٔ نهایی → نوع دوم؛ رسید کارتخوان → نوع سوم. تفاوت‌ها، مثال‌ها و اشتباه‌های رایج، با جدول مقایسه.
تعریف صورتحساب الکترونیکی، تفاوتش با فاکتور کاغذی، انواع و الگوها، مسیر ارسال به سامانهٔ مودیان، مهلت، واکنش خریدار و خطاهای رایج — یک‌جا و به زبان ساده.
از «قابل گزارش مالیاتی» تا «ثبت شد»: پیش‌نیازها، سه گام ساخت فاکتور، چرا صدور دو مرحله دارد، و بعد از ارسال چه می‌بینید و چطور اصلاح یا ابطال می‌کنید.
